Duurzaamheid is inmiddels een structureel onderdeel van beleid in de financiële sector. Banken, verzekeraars en andere instellingen staan onder toenemende druk van wetgevers, toezichthouders en de maatschappij om verantwoorde keuzes te maken. Niet alleen op papier, maar ook in hun bedrijfsvoering en investeringsbeleid. Deze ontwikkeling krijgt steeds meer tastbare gevolgen voor compliance- en KYC/CDD-teams.
Wat is ESG precies?
ESG staat voor Environmental, Social & Governance. Het gaat hierbij om duurzaam en verantwoord ondernemen, waarbij organisaties worden beoordeeld op milieu-impact, sociale verantwoordelijkheid en goed bestuur. Waar ESG eerder vooral thuishoorde bij beleggingen, komt het nu steeds vaker terug in klantonderzoek, risicobeoordelingen en interne compliance-processen.
Nieuwe regels, nieuwe verplichtingen
De opkomst van ESG in compliance komt niet uit het niets. Europese regelgeving zoals de CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive) en SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation) verplicht financiële instellingen om duurzaamheidsinformatie te verzamelen en te rapporteren. Dat heeft ook gevolgen voor klantonderzoek:
-
Wie zijn je klanten? Instellingen willen weten of klanten actief zijn in sectoren met verhoogd klimaat- of reputatierisico, zoals fossiele brandstoffen, fast fashion of ontbossing.
-
Wat doen je klanten? ESG-screening kijkt naar gedrag: hoe gaat een bedrijf om met mensenrechten, diversiteit, governance en milieubeleid?
-
Welke risico’s kleven eraan? Klanten met een hoog ESG-risico kunnen indirect ook financiële of juridische risico’s opleveren.
Wat betekent dit concreet voor KYC- en CDD-professionals?
Voor jou als analist betekent dit een verbreding van het traditionele klantbeeld. Naast juridische en financiële risico’s, spelen nu ook duurzaamheidsrisico’s een rol in je beoordeling. Dit vraagt om:
-
Nieuwe datapunten: ESG-informatie komt uit andere bronnen dan traditionele due diligence-data. Denk aan duurzaamheidsrapportages, NGO-indexen of publieke registers.
-
Aanvullende risicofactoren: ESG wordt steeds vaker meegenomen in risk scoring-modellen. Je moet dus weten hoe je milieu- of mensenrechtenrisico’s herkent.
-
Samenwerking met andere teams: ESG raakt compliance, legal, risk én sustainability. Analisten werken vaker multidisciplinair.
Belangrijke trends: waar gaat het naartoe?
De verwachting is dat ESG-compliance de komende jaren een vast onderdeel wordt van klantonderzoek en transactiemonitoring. Enkele ontwikkelingen om in de gaten te houden:
-
ESG-integratie in KYC-tools: Steeds meer regtech-leveranciers bouwen ESG-modules in.
-
DNB-toezicht op duurzaamheidsrisico’s: De Nederlandse Bank noemt ESG-risico’s expliciet in haar toezichtstrategie.
-
Verhoogde transparantie: Klanten moeten hun ESG-profiel kunnen aantonen, en instellingen moeten die informatie actief meenemen in hun beoordeling.
Wat kun jij als professional nu doen?
-
Verdiep je in ESG-terminologie en wetgeving zoals de CSRD en SFDR.
-
Volg vakliteratuur over ESG-risico’s in de financiële sector.
-
Oefen met het herkennen van sectoren en bedrijven met verhoogd duurzaamheidsrisico.
-
Werk samen met ESG-specialisten binnen je organisatie of netwerk.
Op zoek naar een nieuwe uitdaging in compliance, risk of finance?
Ben jij KYC-analist, compliance officer of risk specialist en wil je aan de slag met actuele thema’s zoals ESG? Bij Etage 0 helpen we jou aan een opdracht of functie die bij je past.
Bekijk onze vacatures en ontdek jouw mogelijkheden!
