De Financial Action Task Force (FATF) is een intergouvernementele organisatie die zich bezighoudt met de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.
Ook in Nederland heeft deze organisatie invloed op de wetgeving rondom financieel-economische criminaliteit, maar wat betekenen ze hier precies voor?
In dit artikel gaan we in op deze vraag. We bespreken het doel en de taken van de FATF en gaan in op de rol van het Nederlandse Anti Money Laundering Centre (ALMC).
Wat is de Financial Action Task Force (FATF)?
De Financial Action Task Force (FATF) is een intergouvermentele task force die aanbevelingen doet op grond van wereldwijde afspraken om witwassen en terrorismefinanciering tegen te gaan.
De FATF werd in 1989 opgericht door de G7-landen en heeft momenteel 39 leden, waaronder de Europese Unie, de Verenigde Staten, het Verenigd Koninkrijk, Japan en China. De organisatie heeft geen afdwingende bevoegdheden, maar landen worden wel gestimuleerd om de richtlijnen te volgen die door de FATF worden vastgesteld.
Het doel van de FATF is om beleid en internationale normen vast te stellen voor de wereldwijde preventie en bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Deze normen zijn van toepassing op de (internationale) wet- en regelgeving van financiële instellingen en hun toezichthouders.
De FATF voert daarnaast evaluaties uit van landen en hun inspanningen om hun nationale systemen te verbeteren voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Landen die niet voldoen aan de normen kunnen opgenomen worden op lijsten van ‘niet-coöperatieve landen’ (‘blacklist‘ en ‘grey list‘) en kunnen worden onderworpen aan maatregelen.
Wat is de taak van de Financial Action Task Force (FATF)?
De Financial Action Task Force heeft verschillende (internationale) taken en doelstellingen ter bestrijding van witwassen, terrorismefinanciering en andere financieel-economische criminaliteit, namelijk:
- Het vaststellen van internationale normen en het bevorderen van de nationale implementatie van wettelijke, bestuursrechtelijke en operationele maatregelen ter bestrijding van financieel-economische criminaliteit.
- Het periodiek evalueren van landen omtrent de naleving van relevante wet- en regelgeving betreft de bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme binnen deze landen.
- Het opstellen van richtlijnen die landen en instellingen ondersteunen bij het ontwikkelen en implementeren van relevante wet- en regelgeving omtrent het bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering.
- Het identificeren en aanwijzen van landen met ernstige tekortkomingen in hun beleidsvoering omtrent witwassen en de financiering van terrorisme door middel van waarschuwingslijsten.
De belangrijkste taak van de FATF is het ontwikkelen van richtlijnen voor regelgeving van financiële instellingen, alsmede het ontwikkelen van best practices voor het opsporen van witwassen, terrorismefinanciering en de financiering van massavernietigingswapens.
De organisatie publiceert regelmatig rapporten en richtlijnen over verschillende vormen van financieel-economische criminaliteit, die wereldwijd worden gebruikt door beleidsmakers en toezichthouders.
De ‘FATF recommendations‘ zijn één van de belangrijkste instrumenten die door de FATF worden gebruikt ter bevordering van de implementatie van maatregelen voor het bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering. Dit zijn 40 aanbevelingen vanuit de FATF die leden moeten volgen om een effectieve aanpak te waarborgen.
Deze aanbevelingen gaan over het vaststellen van wetgeving ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering, de regelgeving van financiële instellingen, het bevorderen van samenwerking tussen landen en het bevorderen van transparantie en verantwoording.
FATF-aanbevelingen en het Nederlandse beleid
Nederland heeft de FATF-aanbevelingen geïmplementeerd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wet is van toepassing op financiële instellingen, zoals banken, verzekeraars en beleggingsondernemingen, maar ook op andere instellingen, zoals makelaars en accountants.
De Wwft stelt verplichtingen vast voor deze instellingen om cliëntenonderzoek te verrichten, verdachte transacties te melden en interne procedures te hebben voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.
Naast de Wwft zijn er nog andere nationale wetten waarin de FATF-aanbevelingen zijn geïmplementeerd, zoals de Sanctiewet en de Wet op de Economische Delicten.
Deze wetten stellen regels vast voor het bevriezen van financiële middelen van personen en organisaties die betrokken zijn bij terrorisme en voor de vervolging van witwaspraktijken als een economisch delict.
Het Ministerie van Financiën is verantwoordelijk voor de implementatie van de FATF-aanbevelingen en werkt samen met andere ministeries, toezichthouders en het bedrijfsleven om een effectieve aanpak van witwassen en terrorismefinanciering te waarborgen.
Nederlandse Anti Money Laundering Centre (AMLC)
De Wwft wordt regelmatig geëvalueerd door de FATF om te bepalen of Nederland aan de internationale normen voldoet. Hierbij fungeert het Nederlandse Anti Money Laundering Centre (AMLC) als nationale coördinator voor de implementatie van de FATF-aanbevelingen en de evaluatie van de Nederlandse aanpak van witwassen en terrorismefinanciering.
Het AMLC is een samenwerkingsverband van de Nederlandse overheid, het bedrijfsleven en de toezichthouders op het gebied van de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.
De rol van het AMLC is om de uitvoering van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en de implementatie van de FATF-aanbevelingen in Nederland te coördineren en te bevorderen. Het AMLC vervult verschillende taken, namelijk:
- Het coördineren van nationale en internationale samenwerking tussen de verschillende partijen die betrokken zijn bij de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering, zoals de overheid, het bedrijfsleven, de toezichthouders en opsporingsdiensten.
- Het ontwikkelen van richtlijnen en handleidingen voor de uitvoering van de Wwft en de implementatie van de FATF-aanbevelingen. Deze richtlijnen en handleidingen worden regelmatig geactualiseerd om rekening te houden met nieuwe ontwikkelingen en risico’s.
- Het verzamelen en analyseren van informatie over witwassen en terrorismefinanciering. Het AMLC fungeert als kenniscentrum op dit gebied en deelt de verkregen informatie met de relevante partijen om de effectiviteit van de aanpak te vergroten.
- Het organiseren van trainingen en workshops voor de verschillende partijen die betrokken zijn bij de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Het doel hiervan is om kennis en expertise te delen en de implementatie van de FATF-aanbevelingen te bevorderen.
Het AMLC speelt dus een belangrijke rol bij de implementatie van de FATF-aanbevelingen en de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Door samenwerking en coördinatie tussen de verschillende partijen wordt een effectieve aanpak bevorderd en is Nederland in staat om te voldoen aan de internationale normen.
KYC professionals bij Etage
Etage 0 is een detacheringsbureau gespecialiseerd in KYC. Onze professionals werken op (tijdelijke) opdrachtbasis bij gerenommeerde opdrachtgevers zoals ABN Amro, ING, Bank Mendes Gans, Robeco en meer. Bekijk onze KYC vacatures of neem contact op om de mogelijkheden voor jouw organisatie te bespreken.
